数智化税务场景
以大数据为支撑的企业业财税一体化机制,打破企业内各部门间数据无 法实现共享的现状,推动业务、财务、税务有效融合,已成为当前企业所关 注的重要课题。以业务为源头,数据为桥梁,业财税一体化才是智慧税务时 代企业“以数治税”的有效路径。要实现业财税一体化,破解企业税务管理 当前困境,企业需从以下 4 个方面着手。
场景1:业财税一体化
第一,发票为抓手。
第二,标准一体化。
第三,数据一体化。
第四,有力的技术支撑。
场景2:税务合规管理
税务合规管理是指构建企业全税种核算及申报管理的信息化体系,通过数智化手段替代手工操作和人工计算等重复性高、出错率高、效率低的工 作,实现自动开票、自动计税、一键申报等业务,在降本增效的同时,通过 自动化流程实现集团企业全税种、全流程规范化、标准化、集中化管理。
1. 自动开票、回写
2. 发票自动验真、查重、智能认证
3. 自动计税、一键申报
场景3:税收风险管控
场景4:税务筹划与分析
数智化赋能税收筹划分析一方面是进行税收分析,通过数据智能,重建 企业税务分析、管控和决策机制,使税务分析、管控和决策机制由基于经验 和部分信息人为决策,转变为基于数据的实时、精准、智能决策;另一方面 则是通过税收筹划的智能化,倒逼企业进行业务重构、顶层设计,全面提升 企业的市场竞争力。
税收筹划与分析的数智化是基于大数据而进行的,通过对大数据的高效综合 应用而达到筹划的目的,但目前大多数企业税收筹划分析还在数字化改革的道路 上,还需要大量依赖专业人员的专业知识与分析,不可能完全通过大数据系统智能实现,短期内也不太可能实现,因此税收筹划与分析的数智化转型任重道远。
业务痛点
公司深入实施创新驱动高质量发展战略,建立健全公司治理体系、 经营管理体系、创新发展体系、风险控制体系,以创新求突破,以改革 促发展,全面提升市场竞争力和发展引领力,做强做优做大,致力成为 市场化、现代化、国际化的环保企业集团。但面对多行业、多业态、多 层级的组织结构,企业在税务管理方面存在诸多亟待解决的难题。
应用模式
结合企业发展现状,该环保集团于 2018 年 10 月进行智能税务系统 的规划与建设,以业财税一体化为核心路径,以发票为入口,与业务系 统关联,实现发票的全生命期管理,并实现自动计税、自动申报、自动 记账,税务数据实时回传业务、财务系统,并进行比对,提高税务管理 效率,降低税务管理风险。
关键场景及应用
① 打通业务、财务、税务系统,构建税务大数据平台 打通报销系统、财务系统、影像管理系统、供热业务系统和税务管 理系统,并连接税局端,构建税务大数据平台,实现基于税务需求的深 度数据获取,为企业的税务合规管理、风险管控、税务分析规划等建立 起标准数据库。
② 基于大数据平台,实现增值税发票的全生命周期管理 基于企业的业务,统筹开票与收票,通过发票信息集中管控来规避 纳税风险。通过与业务系统之间的对接,实现一键开票及打印发票,并记录交付的方式。电子发票直接发送到热力系统记录的客户邮箱中,并 实现纸电票一体化管理。
③ 基于大数据平台,实现纳税申报自动化,降低税务风险
帮助企业快速准确编制纳税申报表,提高税务会计的工作效率,记 录了纳税申报的数据线索,方便追溯报告数据的业务来源。同时,纳税 申报数据还可以用于后续的税务数据分析,帮助企业平衡税负,减少税 务风险。具体包括以下 3 个方面。
一是纳税申报表、重点税源报表自动取数计算,实现及时、准确申 报的目标。
二是税企沟通,降低企业财务与税务管理成本,搭建企业税收筹划 数据平台。
三是帮助税务会计记录日常税务台账,使各纳税申报表数据有据 可循。
④ 基于大数据平台,实现业财税一体化联动
在业务系统报销过程中,链接税务管理平台进行发票验伪、查重及 合规性校验,杜绝假票、重复报销等情况。在整个过程中能够监控发票 状态,可根据发票“报销已完成”“报销已记账”等状态,在税务云平 台实现批量筛选、智能认证的功能。
发票系统与财务系统进行衔接,应收单上可直接开具发票,发票开 具完成后,状态回传 NC 系统中。应付单中可关联进项票,被关联的发 票直接通过接口保存到税务云采购台账中,实现价税分离,节省人工计 算时间。
应用价值
借助智能税务系统实现了自动化开票、多场景应用、多样化选择、 提升客户体验;实现了邮件、短信、公众号多渠道推送,实时精准到 达,降低企业运营成本;对接企业网报系统,实现发票自动归集、真伪查验,入账控制,杜绝财务风险,提高运营效率;实现自动获取各分公 司数据,集中管理,集中监控,避免虚开风险,降低涉税风险;实现业 财税票一体化数字化管理,帮助企业实现基于税务筹划视角的税务风险 以及全面税务管理。